Исламское окно: с чего начинается согласование
Открытие исламского окна — это не продуктовый, а институциональный проект. Регулятор смотрит не столько на сам продукт, сколько на то, как банк отделяет исламские операции от обычных.
Шариатский совет
Состав, порядок назначения, полномочия и процедура принятия решений закрепляются во внутреннем положении. Совет должен иметь право остановить продукт, а не только одобрять его.
Разделение средств
Средства исламского окна не смешиваются с обычными пассивами банка. Это требует отдельного учёта, отдельных счетов и понятной методики распределения прибыли по договорам мудараба.
Внутренние политики
Минимальный набор: положение о шариатском совете, политика шариатского комплаенса, регламент очистки дохода, методика распределения прибыли, порядок работы с просрочкой.
Типовые замечания регулятора
- продуктовая документация не соответствует утверждённой шариатским советом структуре;
- отсутствует процедура очистки дохода;
- в договоре сохраняются штрафные проценты;
- нет раздельного учёта операций окна.